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philippe30
Contributeur vétéran
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 Posté - 27 févr. 2010 : 07:14:20
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Bonjour,
Je voudrais passer par Ciel pour gérer comptablement mes revenus locatifs.
Je ne connais pas grand chose à la compta , est-ce que vous pouvez me conseiller un livre traitant du sujet " comptabilité des revenus locatifs " qui permettent de parcourir toutes les finesses liées à cette comptabilité
Pour l'instant ( sur les conseils de ma fille / terminale compta ) j'en suis à la situation suivante :
loyer => 411101 location Bien1 au debit de 300
Produit => 708301 Produit Bien1 => credit 300
Lorsque je reçoit le loyer
411101 location bien1 credit de 300
512000 ma banque debit de 300
Au final , j'ai
Le solde du compte 411101 est à 0
300 de credit en produit 708301
-300 au 512000 que la banque me doit
Est-ce juste ???
Je ne sais pas sur quel compte placer les avances sur charges locatives dans le cadre de cette location ?
Si vous avez une idée de livre cela serait bien car je patauge un peu ....
Merci
Philippe
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Investisseur immobilier
"Si tu veux savoir ce que Dieu pense de l'argent, regarde ceux auxquels il l'a donné"
Dorothy Parker
Si l'on veut gagner sa vie, il faut travailler. Si l'on veut devenir riche, il faut trouver autre chose.
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 Posté - 27 févr. 2010 : 09:20:11
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Luc Standon a conseillé un livre sur la compta faite par ciel. Je t'envoie un message sur ce sujet d'ailleurs dans la journée.
Ne pas omettre une chose des plus importantes, qui me fait abandonner définitivement la compta sur un logiciel de compta:
Tu passes une opération.
Elle est normalement (sauf dans une certaine limite en se contentant du 'brouillard' de comptabilité) GRAVEE dans le marbre et ne PEUT PLUS JAMAIS etre modifiée.
Si tu constate une erreur, tu dois enregistrer deux nouvelles opérations, une extourne pour annuler l'opération erronnée, et la nouvelle entrée cette fois correctement.
Pas facile quand on débute.
citation: loyer => 411101 location Bien1 au debit de 300
Produit => 708301 Produit Bien1 => credit 300 Je dirais
300 au crédit du 706 loyers (vente de services)
300 au débit du compte client 411
708 c'est Produits des activités annexes. Si tu utilises ce compte, tu n'as aucun chiffre d'affaire réel dans l'année.
citation: Lorsque je reçoit le loyer
411101 location bien1 credit de 300
512000 ma banque debit de 300 Lorsque tu reçois le PAIEMENT
300 au crédit du compte client 411
300 au débit de ton compte bancaire 512
citation: Au final , j'ai
Le solde du compte 411101 est à 0
300 de credit en produit 708301
-300 au 512000 que la banque me doit On peut dire cela comme ça.
citation: Est-ce juste ??? Pas pour un comptable qui, si j'ai bien compris (mais ais-je bien compris?) ne hait rien autant que les signes moins.
citation: Je ne sais pas sur quel compte placer les avances sur charges locatives dans le cadre de cette location Le chiffre d'affaire au sens ds meublés comprends le loyer et les charges payées. Donc je compte les provisions et régularisations dans le compte 707 et je paye au syndic ou aux fournisseurs (EDF, compagnies des euax, GDF, mes chers Trésors bien que publics) dans des comptes de charges (606, 626, 630...)
L'inconvénient c'est qu'on en trouve pas directement la contrepartie de la TEOM sous forme de TEOM dans ma compta, mais apres-totu, le compte relatif a la TEOM si j'ose dire n'a pas finalité a etre nul en fin d'exercice, pusique si le locataire rest 6 mois seulement j'en paye les 6/12 et lui aussi les 6/12.
Si c'est de la comptabilité pour du foncier nu, c'est plus compliqué.
Il faut donc traiter les provisions, régularisation de charges a part.
Le chiffre d'affaire fiscalement parlant n'est constitué QUE des loyers sans les charges.
Accessoirement, voila ce que contient le compte 708:
7081 - Produits des services exploités dans l’intérêt du personnel
7082 - Commissions et courtages
7083 - Locations diverses
7084 - Mise à disposition de personnel facturée
7085 - Ports et frais accessoires facturés
7086 - Bonis sur reprises d’emballages consignés
7087 - Bonifications obtenues des clients et primes sur ventes
7088 - Autres produits d’activités annexes (cessions d’approvisionnements,...) |
Édité par - ribouldingue le 27 févr. 2010 09:24:15 |
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Posté - 27 févr. 2010 : 09:38:57
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philippe30
Contributeur vétéran
1515 message(s)
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Posté - 27 févr. 2010 : 11:34:02
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Merci pour ta réponse Ribouldingue ,
Je vais passer les écritures sur le compte 706 comme tu m'as indiqué.
J'ai fais des recherches sur le forum et effectivement je suis tombé sur le post entre Luc et toi que j'ai relu avec attention en notant les points sur la mise en place et l'affectation des comptes
Actuellement je recherche sur quels comptes passer mes premières écritures.
Je me pose un question est-ce que je dois créer un compte 411001 pour l'appartement 1 ou plutôt un compte 411001 pour le locataire de l'appartement 1
Car si le locataire change fréquemment et que je loues de nombreux appartements ( c'est un doux rêve ...) je ne dispose au niveau du plan comptable que de 999 numéros .....
Le compte 411001 correspondrait alors au loyer mensuel de l'appartement 1
Le compte 706001 correspond au produit de l'appartement 1
Quand le locataire part , les comptes sont à jour et je repars toujours avec le 411001 pour les loyers de l'appartement 1
Est-ce juste comptablement , logique ???
Moi ça me plait bien car je peux m'en souvenir facilement par la même occasion
Merci pour l'affectation des charges locative
citation: Le chiffre d'affaire au sens ds meublés comprends le loyer et les charges payées. Donc je compte les provisions et régularisations dans le compte 707 et je paye au syndic ou aux fournisseurs (EDF, compagnies des euax, GDF, mes chers Trésors bien que publics) dans des comptes de charges (606, 626, 630...)
Le compte 707 correspond au ventes de marchandises ....mais comment as tu as fait ?? avec un sous compte dans le 707 provisions pour appartement 1 et 707 régularisations pour appartement 1 ???
J'avais vu dans un autre post que les provisions pouvait être placé sur le compte 713400 Variation des en-cours de production de services Provisions sur charges locatives
Okay pour les comptes de charges , je regardes comment affectés au mieux ....
Ouf, il s'agit de location meublé donc cela sera plus simple ...
A bientot surement
Philippe
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Édité par - philippe30 le 27 févr. 2010 11:43:13 |
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Posté - 27 févr. 2010 : 11:47:20
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citation: Initialement posté par philippe30
Merci pour ta réponse Ribouldingue ,
Je vais passer les écritures sur le compte 706 comme tu m'as indiqué.
J'ai fais des recherches sur le forum et effectivement je suis tombé sur le post entre Luc et toi que j'ai relu avec attention en notant les points sur la mise en place et l'affectation des comptes
Actuellement je recherche sur quels comptes passer mes premières écritures.
Je me pose un question est-ce que je dois créer un compte 411001 pour l'appartement 1 ou plutôt un compte 411001 pour le locataire de l'appartement 1 411 = compte client.
Si le locataire Zarbi te loue trois logements ca montre bien que c'est le 411 de Zarbi et nom le 411 du logement Nimes1.
411 = une Personne
706 ou 707 éventullement est affecté a un logement en spécifiant trois ou quatre chiffres suivant (exemple 7060001);
citation: Car si le locataire change fréquemment et que je loues de nombreux appartements ( c'est un doux rêve ...) je ne dispose au niveau du plan comptable que de 999 numéros ..... Normalement de 9 999 car la compta est sur 7 chiffres
citation: Le compte 411 001 correspondrait alors au loyer mensuel de l'appartement 1
Le compte 706 001 correspond au produit de l'appartement 1
Quand le locataire part , les comptes sont à jour et je repars toujours avec le 411 001 pour les loyers de l'appartement 1 Non.
Le compte 410 ou le compte 411 est relatif a l'argent que tu donnes ou recois du fournisseur ou du client
Pour un client, le 411 recoit les sommes représentatives loyers 706 mais aussi les dépots de garantie (je crois que c'est 163 ou 168) et aussi des chrages dues et encroe des eventuels TEOM dues.
Ce sont donc des sommes représentatives ENTRE AUTRES des loyers et non pas des loyers.
citation: citation: Le chiffre d'affaire au sens des meublés comprend le loyer et les charges payées.
Donc je compte les provisions et régularisations dans le compte 707 et je paye au syndic ou aux fournisseurs (EDF, compagnies des eaux, GDF, mes chers Trésors bien que publics) dans des comptes de charges (606, 626, 630...) Le compte 707 correspond au ventes de marchandises ....mais comment as tu as fait ?? avec un sous compte dans le 707 provisions pour appartement 1 et 707 régularisations pour appartement 1 ???
Sinon, tu peux simplement faire toimber tout cela dans la même unique case 706, si tu n'as pas besoin d'analyse spécifique ultérieure.
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Édité par - ribouldingue le 27 févr. 2010 13:52:43 |
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philippe30
Contributeur vétéran
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Posté - 27 févr. 2010 : 17:30:39
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Merci mais c'est dommage je trouvais mon idée pas mal.
Je vais faire comme tu m'as indiqué car j'ai bien compris que la compta ne s'invente pas et j'attendrais d'avoir épuisé mon compteur à 999 pour passer sur des comptes à 7 chiffres.
Je vais quand créer pour les compte 707 des sous compte de provisions et de régularisations pour chaque appartement , ça me parais plus logique de bien répartir la notion de provision et de régularisation par bien afin de pouvoir ensuite faire le solde.
Question
Lorsque je reçoit l'arrêté de compte du syndic , il faut bien que je puisses mettre en comparaison les provisions versés sur un compte 707101 ( provisions appartement 1 ) avec un compte de régularisations 707201 ( régularisation appartement 1 )
Il faut bien que les comptes 707xxx soient identifiables pour chaque appartement ???
Philippe
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Posté - 27 févr. 2010 : 18:12:05
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Si je fais du charges au forfait, non, je n'en n'ai aps bseoin. Je n'ai donc nécessité que d'un compte 707 par immeuble
Si tu fais des régularisations, oui tu en as besoin et tu dois donc créer un compte 707 par local.
Sur l'ancien forum il y a un fil ou les codes pCG utilisés sont abordés, et ce problème particulier des charges est aussi abordé. Ca pourrait t'être utile..
Je sens que tu vas ne pas t'apercevoir de la tempête de deùmain et pares-demain, occupé que tu seras par la tempête de cerveau que va te causer la compta... |
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philippe30
Contributeur vétéran
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7
Posté - 27 févr. 2010 : 19:04:58
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Bonsoir ,
Ca va je commence à sentir le vent comptable se lever .....
Donc j'avais bien compris , un compte 707 par bien pour les régularisations.
Question sur les écritures :
1°) Ou je passe les écritures des appel de charges trimestriels du syndic du syndic 614... charges locatives et de copropriété ? avec un compte fournisseur par syndic différent
2°) Achat de matériaux pour rénovation , il me faut un compte fournisseur ( brico , leroy etc ) et un compte d'achat par appartement 607.. achat de marchandises ??
3°) une agence immobilière est un fournisseur et à ce titre je créée un compte 401... pour les commissions d'agence je vais créer un compte 6226 ( honoraires ) par appartement afin de pouvoir ensuite déduire ces montants des revenus locatifs de chaque appartement ou plutot un 6226 commun à tous c'est plus simple ??
4°) Pour les crédits immobiliers est ce que le compte 6125 ( credit bail immobilier ) est adapté pour indiquer le montant du remboursement du capital emprunté mensuellement ?
Les charges d'intérêts doivent être placé dans le compte 6611
Pour les remboursements comment je peux faire , je regroupe les emprunts en cours mais cela est peu lisible ou je détaille et dans ce cas cela fais beaucoup d'écriture ?
Merci pour tes réponses Ribouldingue , je continue à regarder ce que je peux comprendre
Philippe
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Posté - 27 févr. 2010 : 20:25:27
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605, pas 607.
Le revendeur de chaises achète sur 607 des chaises pour revendre des chaises.
Philippe30 a mon avis achète en 605 (y compris des chaises d'ailleurs, qui ne sont pas des marchandises, mais de l'équipement, sauf si il achète pour plus de 500 euros de chaises auquel cas ce sera du 215 qu'il va amortir..).
Si tu tiens a savoir ce que tu as acheté a Brico, Leroy-malin et autre brico-mefait marcher, oui, mais pas a ce niveau, il te faut autant de compte fournisseurs 400 que tu as de fournisseurs, mais pas autant de 605 heureusement.
En revanche, il te faut un 605 par local.
Oui, il faut un 614 par local a partir du moment ou tu veux pouvoir comptabiliser par local mais le syndic lui-même est un fournisseur 400 ou 401, et il faut donc aussi des 400 ou 401 différents pour chaque fournisseurs DONT les syndics.
citation: une agence immobilière est un fournisseur et à ce titre je créée un compte 401 Oui...
citation: créer un compte 6226 ( honoraires ) par appartement afin de pouvoir ensuite déduire ces montants des revenus locatifs de chaque appartement ou plutot un 6226 commun à tous c'est plus simple ??
C'est une autre des raisons qui m'a fait abandonner la compta par logiciel spécifique, c'est qu'il faut bien créer autant de 622 qu'il y a de syndic ou d'agence différentes, et surtout ne pas faire d'erreur lors du passage de l'opération, sinon gros b.... à corriger....
citation: 4°) Pour les crédits immobiliers est ce que le compte 6125 ( credit bail immobilier ) est adapté pour indiquer le montant du remboursement du capital emprunté mensuellement ?
Négat.
Un crédit immobilier n'est pas un crédit bail immobilier. C'est en quelque sort un loyer qui compte comme remboursemnt d'emprunt.
Tu met en crédit ton compte bancaire 512
En débit le compte 160 des emprunts pour la partie capital
En début le compte 660 des frais bancaires pour les intérêts (6611 est parfait)
En débit le compte 616 d'assurance pour les assurances DI.
citation: je regroupe les emprunts en cours mais cela est peu lisible ou je détaille et dans ce cas cela fais beaucoup d'écriture ?
Ah ah, on commence a vouloir tricher.....
Non non, on détaille.
Mets toi a ma place, quatre emprunts pour rembourser un immeuble exploité partiellement en foncier nu, et partiellement en fixe. Ca fait donc quatre postes par emprunt, donc 16 affectations |
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Posté - 27 févr. 2010 : 20:29:36
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Oui, avec excel, je fais des copiés-collés, mais avec CIEL, ca n'existe pas.
Je n'aimerais pas être toi.... |
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philippe30
Contributeur vétéran
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Posté - 28 févr. 2010 : 06:25:41
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Posté - 28 févr. 2010 : 07:50:58
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Bon, j'ai dit une bêtise....
Le principal c'est que ce soit ton boulot qui soit plus facile.
J'ai du confondre avec Oxygène8, qui est gratuit mais ou les abonnements et opérations régulières font l'objet d'un module additionel payant.
Non, je ne suis pas fort en comptabilité, je récupère des infos a droite et a gauche, et j'ai un petit peu de pratique, mais j'en connais a peine les grandes lignes et les principes.
Si le forum était lu par des comptables, la plupart de mes interventiosn seraient corrigées systématiquement je pense. |
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philippe30
Contributeur vétéran
1515 message(s)
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12
Posté - 28 févr. 2010 : 08:38:06
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bonjour,
La journée appartient à ceux qui se lèvent même le dimanche ....
J'ai crée un fournisseur matériau 401001 pour regrouper tous mes achats car savoir si j'ai acheté à leroy ou brico m'importe peux.
De même pour les assurances 401002 fournisseur assurance
Actuellement je fais des saisies sans validation afin de pouvoir revenir sur mes saisies , cela me permet de voir comment s'actualise les états fiscaux car je ne suis pas maso à saisir la compta pour me faire plaisir mais surtout par facilité pour les déclarations et aussi pour mieux présenter auprès des banques.
La galère que je vois arriver c'est pour les remboursements de crédits ou tout les mois les chiffres du capital et des intérêts changent , je pense que je vais passer en mode annuel ....
Philippe
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Posté - 28 févr. 2010 : 09:11:44
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Je ne comprend pas ce que cela veut dire 'mode annuel'.
Si tu sous-entend que tu fait un seul remboursement fictif d'une seule échéance annuelle regroupant totues les échéances de l'année d'un seul prêt, ou encore pire de tous les prêts, alors ce n'est plus de la comptabilité, mais simplement un mode permettant d'arriver, comme tu l'indiques, à ton résultat fiscal.
Tu ne tiens plus alors de comptabilité, laquelle doit refléter les entrées et sorties aux dates ou elles sont effectués.
Si c'est le cas, a quoi sert de faire cela par un logiciel comptable, tres contraignant, plus que par un tableur?
Le fait de regrouper plusieurs fournisseurs existants sous la seule étiquette fournisseur te regarde, en revanche. Je ne crois pas que la comptabilité exige que tu identifies tous tes fournisseurs.
Le seul inconvénient est, mais regardant Leroy-tintin et autres castostroumpf ce n'est pas grave, -à mon avis et avec toutes les limites qu'on doit porter à mon avis - que tu ne peux plus éditer de comptes fournisseurs valables.
Il est en revanche important pour le bailleur que tu es de pouvoir éditer tes comptes clients, ce qui nécessite de spécifier chaque client (locataire) d'un code PCG distinct.
Su tu ne le fais pas, tu es obligé de tenir ta comptabilité locataire pour chaque locataire par un calcul distinct de ta comptabilité et la, tu n'utilises plus vraiment ta comptabilité pour ce qu'elle a de plus utile.
De plus, il va t'être difficile de relier tes facturations à ta comptabilité. Or tu dois normalement, du point de vuie cmptable, justifier tes rentrées par des factures.
Le locataire lui doit pouvoir obtenir de toi sur simple demande des quittances, qui ne sont autre que des factures.
citation: La galère que je vois arriver c'est pour les remboursements de crédits ou tout les mois les chiffres du capital et des intérêts changent , je pense que je vais passer en mode annuel .... C'était ma remarque sur le copié-collé d'hier soir, et un des fait qui m'a fait abandonner le logicle de comptabilité porfessionnel.
Ca dépend comment fonctionne le copié-collé, et quelle latitude il offre.
Préparer les échénaces mensuelel de l'année de tous mes prêts (six ou sept) me procure un travail annuel de deux ou trois heures environ, ce qui n'est pas négligeable certes, mais il faut le faire.
Pour te donner une idée, j'ai préparé pour ma comptabilité 2010 200 lignes par mois, soit 2400 lignes par an.
En 2009 j'en ai utilisé environ 1000, c'est-à -dire un milier d'opérations. C'est déja pas mal.
Il faut y ajouter les journaux d'ouverture et de fermeture, soit une centaine d'opérations supplémentaires, celui d'inventaire, un peu moins.
On y passe du temps, beaucoup de temps.
En revanche, j'utilse comme numéro de mes factures mes numéros d'opération en comptabilité, et cela n'es tnromalement pas légal, car les numéros des facturs émises doivent être des numéros d'ordre qui se suisvent,: Si j'émets sooixante dix factures dans l'années, je ois avoir une liste de 1 à 70 légalement alors que dans mon cas cela va aller de 17 à 2389 par exmeple, les numéros ne se suivnat aps. |
Édité par - ribouldingue le 28 févr. 2010 09:16:11 |
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JB22
Pilier de forums
France
4457 message(s)
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14
Posté - 28 févr. 2010 : 12:32:29
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De ribouldingue
"Si le forum était lu par des comptables, la plupart de mes interventions seraient corrigées systématiquement je pense."
Pas nécessairement "corrigées" mais plutot des explications complémentaires.
"Sous logiciel de comptabilité, je n'ai par d'autre possibilité que d'affecter à chaque entité des sous numéros (7070001 par exemple pour le local 0001, etc.... ce qui finit par créer de TRES NOMBREUX sous-COMPTES difficiles a suivre, difficiles à lire aussi, et propices aux erreurs d'affectations."
Effectivement avec une comptabilité sous Excel (ou OpenOffice) vous avez plus de souplesse.
Personnellement je n'aime pas "manipuler" des comptes à sept chiffres
Je crée donc un plan comptable à trois chiffres et une rubrique analytique à quatre caractères, pour l'analyse des charges et produits par dossier "locataires" et pour différencier les "Fournisseurs".
Une feuille "Plan comptable", une feuille "Plan analytique":Code, nom abrégé, nom complet, adresse...
J'utilise un journal unique, ce qui facilite la gestion de la base pour les tris, sélection et sous-totaux.
Je n'utilse pas de journal de banque, chaque mouvement de banque nécessite donc deux lignes, mais j'obtiens à chaque ligne, par une formule conditionnelle le solde du compte banque actualisé en permanence.
La saisie est simplifiée, mes lignes d'écritures sont numérotées et datées.
Je saisie donc mes écritures par natures: les factures d'achats, les loyers, les encaissements et les règlements, sans préoccupation de dates.
Je "TRIE" ensuite les opérations sur la date, et je renumérote les opérations par recopie incrémentée.
Si j'ai fait une erreur et que je veux effacer des lignes, je numérote ces lignes de numéros de lignes supérieurs au dernier numéro de ligne en cours. Je "trie" la base sur les numéros de lignes, les écritures à effacer se trouvent en dernier, il ne reste plus qu'à les effacer et à renuméroter les opérations par recopie incrémentée.
Le "journal" est totalisé en permanence ce qui permet de vérifier l'égalité Débit Crédit. |
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Posté - 28 févr. 2010 : 14:48:03
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Merci de cette info, JB22.
J'ai donc fait presque pareil parce que mon plan comptable utilise aussi 3 chiffres au lieu de 7, et je caractérise par un code en trois lettres.
Je ne tiens pas non plus de journal de banque, d'ailleurs je ne peux pas vraiment puique j'utilise MES propres comptes bancaires, et je trie quand j'ai besoin.
En revanche, je n'ai pas compris votre phrase citation: chaque mouvement de banque nécessite donc deux lignes Pour ma part, j'ai sur chaque ligne 7 opérations possibbles
Une à gauche qui est FORCEMENT une opération de banque, et qui est donc nulle si il s'agit d'une opération autre que bancaire
et à droite de ma balance six opérations possibles, chacune caractérisée par le code TROIS LETTRES, le montant en euro, le code PCG, et les deux du milieu seulement avec la possibilité EN OUTRE d'indiquer le nom, soit du client soit du fournisseur.
Aindi, seule les opérations de banque ont une valeur non nulle à gauche de la balance
Toutes les autres n'impactent que deux a six des six possibilités de droite.
J'utilise toujours mes comptes 400 et 410 sur les empalcements 3 ou 4 donc, ce qui facilite d'ailleurs la lecture.
Deux exemples:
1-Immeuble Arsenal (code Ars)
Un achat de meubles pour moins de 500 euros chez IKEA payé avec carte bancaire sur compte bancaire 512
J'affecte au compte 605
Je n'utilise que une des six possibilités à droite de ma balance en rouge souligné
258 23-Feb Ikea Freiburg, Pass 160,17 € 512 0,00 Ars 160,17 € 605
2- Immeuble LaGrande, partie foncier nu (code LL, la partie meubéle a pour code Lgc)
Le loyer d'un locataire en début de mois de FEVRIER incluant régularisation anuelle des charges de 2009
316 1-Feb Loyer locataire 0 0,00 LL 572,00 € 707 LL 21,00 € 707 LL -676,97 € 410 Locataire LL 239,97 € 707 LL -156,00 € 707
Loyer = 572
Provision charges = 21
Total des provisions payées en 2009 = 156
Charges réelles 2009 = 239,97
= = = = Total du par mon locataire Locataire = 676,97
Notez que Je n'ai encore occupé ici que 5 des 6 cases possible à droite de ma balance
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Édité par - ribouldingue le 28 févr. 2010 14:55:35 |
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fluo
Contributeur senior
France
652 message(s)
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Posté - 28 févr. 2010 : 16:21:32
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Si je vous suis bien,
pour tous vos immeubles, vous n'avez qu'un seul grand livre.
Par contre, pour savoir combien rapporte et coûte chaque immeube, vous avez affecté un code spécifique : ainsi, avec un tri, vous pouvez avoir les info par immeuble, par contre, vous avez directement votre compte de résultat général. C'est bien cela ?
Je demande cela, car j'ai 3 immeubles distincts, et je me suis mis e compta super-simplifiée car je trouvais cela plus facile.
Par contre, pour savoir le rentabilité de chaque immeuble, je tiens 3 compta distinctes, "pré-rempli" les 2033 sur EXCEL (enfin OpenOffice).
Finalement, pour la 2033 définitive, je fais la somme des cases de mes autres 2033 brouillon.
Je fais ainsi pour pouvoir savoir ce que me rapporte et coûte chaque entité, mais le travail est plus important.
Avec votre système, ça m'a l'air au final plus simple alors que vous n'êtes pas en compta super simplifiée ! |
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Posté - 28 févr. 2010 : 16:38:19
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Je pense surtout que le résultat que vous devriez obtenir n'est pas égal au résultat que voosu obtenez, car la réintégration des amortissmeents non déductibles se fait globalement et non pas immeuble par immeuble.
Sinon, oui, je n'ai qu'un seu lgrand livre (que j'appelle le tres grand livre)
et j'aivais fait les deux années précédentes sur les conseils de quelqu'un qui n'y connaissait pas grand chose mais qui était payé pour conseiller, une compta par immeuble, avec moults feuilles excel par immeuble, et ca été la croix et la bannière.
Pour savooir ce que j'obtiens par immeuble, je n'utilise pas la fonction de tri, mais j'utilise ds tableaux de ventilation par immeuble, EN PLSU du tableu de ventilation générale.
Ma compta est hyper-ventilée, bien pas pas supersimplifée, et ca ne risque donc pas la surchauffe.
Il est extremement facile de faire des tableaux de ventilation, en utilisant des fonction IF conditionelle relatives a plsueirus conditions, et plutot que d'en faire uen seule génrale, j'ai donc décliné jusqu'a en faire une par local ou immeuble;
Au lieu de trier, je passe a l'onglet suivant.
ce qui fonctione moins vien, c'est les échéanciers et facture a partir du journal pricnipal unique, car j'utilise les numéros d eligne pour obtenir les valeurs des loyers, paiemnts, etc, et ca, c'est trop sesible. Ce n'est pa sencore au point. |
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philippe30
Contributeur vétéran
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Posté - 28 févr. 2010 : 17:33:26
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Bonjour,
Si je cumule les remboursements d'un prêt affecté bien sûr à un bien unique c'est pas le reflet des écritures mais comme j'ai fais un seul compte de banque ( cela ne reflète pas les faits également )
On va dire que le prêt est remboursé en fin d'année et alors je cumul
J'ai fais des comptes clients différents suite à tes conseils précédent
citation: Il est en revanche important pour le bailleur que tu es de pouvoir éditer tes comptes clients, ce qui nécessite de spécifier chaque client (locataire) d'un code PCG distinct.
Su tu ne le fais pas, tu es obligé de tenir ta comptabilité locataire pour chaque locataire par un calcul distinct de ta comptabilité et la, tu n'utilises plus vraiment ta comptabilité pour ce qu'elle a de plus utile.
De plus, il va t'être difficile de relier tes facturations à ta comptabilité. Or tu dois normalement, du point de vuie cmptable, justifier tes rentrées par des factures.
J'ai fais un compte fournisseur global matériaux mais j'affecte bien sûr les charges de dépenses de matériaux à chaque appartement
Imaginons que j'ai locataire qui ne paye pas son loyer mais que je perçoive toujours la CAF
Écriture simple
411001 locataire 1 300 au debit
706001 loyer 250 au credit
707101 provisions 50 au credit
Pour valider je passe
411001 locataire 1 300 au credit
512000 banque 300 au debit
Comment je passe l'écriture si la caf verse 200 par exemple
411001 locataire 1 100 au debit
706001 loyer 250 au credit
707101 provisions 50 au credit
401xxx fournisseur CAF 200 au debit
Où je place l' impayé de 100 du locataire ?
Philippe
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Posté - 28 févr. 2010 : 18:04:20
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citation: Écriture simple
411001 locataire1 300 au debit
706001 loyer 250 au credit
707101 provisions 50 au credit OK
citation: Pour valider je passe
411001 locataire1 300 au credit
512000 banque 300 au debit Ca voudrait dire que le locataire t'a payé 300 euros par virement sur ton compte en banque;
Cette opération n'existe pas.
Pas de paiement, le compte 411 reste à 300 euros
citation: Comment je passe l'écriture si la caf verse 200 par exemple
411001 locataire1 100 au debit
706001 loyer 250 au credit
707101 provisions 50 au credit
401xxx fournisseur CAF 200 au debit
Non
Simplement
411 Locataire1 100 au CR
411 Caf 100 a DB
puis
512 200 au DB
411 Caf 200 au CR
Je considère la Caf comem un client, et non comme un fournisseur
citation:
Où je place l' impayé de 100 du locataire ?
Sur le compte client 411 Locataire1, il reste 100 donc 100 d'impayé. |
Édité par - ribouldingue le 28 févr. 2010 19:38:00 |
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JB22
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Posté - 28 févr. 2010 : 18:19:46
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Posté par ribouldingue
"Imaginons que j'ai locataire qui ne paye pas son loyer mais que je perçoive toujours la CAF "
"Où je place l' impayé de 100 du locataire ?"
Écriture simple (Sans changement)
411001 locataire 1 300 au debit
706001 loyer 250 au credit
707101 provisions 50 au credit
Ecriture si le locataire paye, sinon rien:
512000 Banque Débit 100
411001 Locataire 1 Crédit 100
Ecriture du versement de la CAF pour compte du locataire 1:
512000 Banque 51200 Débit 200
411101 Locataire 1 Crédit 200.
Ces écritures reflètent exactement les mouvements de banque, le locataire reste débiteur de 100 en cas de non payé. |
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