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 Posté - 14 avr. 2015 : 13:21:01
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Vous transformez les 5 000 euros de perte en 2000 euros
Il n'y a que le résultat de l'exercice qui apparaisse dans ce bilan |
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dlyz
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 Posté - 14 avr. 2015 : 13:21:04
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Posté - 14 avr. 2015 : 13:29:47
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citation: 300295=immo. brut -amortissements depuis le début + disponibilités Vous devez etre tres rigoureux, vos locataires et vos fournisseurs aussi, car vous n'avez aucune créance et aucune provisoin?
citation: Par ailleurs, j'ai mon résultat (10715) et mes emprunts (220043).
Je comprends que mon capital social doit ĂŞtre de 69536 (et pas 146326).
Toutefois, j'avoue ne pas voir où est l'autre erreur. Vous n'avez jamais mis sur votre copte en banque de l'argent qui n'aurait pas été pris en comptabilité (Apport en capital genre 100 ou votre 108), notamment lors de l'achat (totu a été payé à 107% par l'emprunt)
Vous n'avez aucun dépot de garantie?
Vosu n'avez aucune dette? |
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fluo
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Posté - 14 avr. 2015 : 13:46:52
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citation: Vous devez etre tres rigoureux, vos locataires et vos fournisseurs aussi, car vous n'avez aucune créance et aucune provisoin?
Oui, s'agissant de saisonnier, mes locataires ont payé quand ils arrivent.
Par ailleurs, pour me simplifier, j'attends le 2 janvier pour encaisser les arrhes des locations 2015. Je n'ai aucune créance d'aucune sorte
citation: Vous n'avez jamais mis sur votre copte en banque de l'argent qui n'aurait pas été pris en comptabilité (Apport en capital genre 100 ou votre 108), notamment lors de l'achat (totu a été payé à 107% par l'emprunt)
Si, je l'ai fait à plusieurs reprises depuis 6 ans. Mais comme à ce moment là , je ne tenais pas ce genre de compta, je n'ai pas le détail (je dois pouvoir les retrouver). PAr "simplicité, serait-il aberrant de mettre tout bêtement cette différence ?
citation: Vous n'avez aucun dépot de garantie?
Vosu n'avez aucune dette?
Aussi étrange que ça vous paraisse : Non
C'est le cas sur l'autre entité louée à l'année. Mais là , je n'encaisse pas les cautions et je ne perçois que ce qui m'est dû (sans avances sur charges ou trucs dans le genre).
Au vu de vos dernières remarques, vous me confortez dans le fait que j'ai dû apporter dans l'affaire 76791 E (même si ça me semble beaucoup).
Je vais creuser et vais attendre la réaction de mon ami comptable... qui aura peut-être la bonne solution puisque :
-il a l'ensemble des éléments
-c'est son boulot non ?
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Posté - 14 avr. 2015 : 13:55:36
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citation: Je comprends que mon capital social doit ĂŞtre de 69536 (et pas 146326).
Débit.....Crédit....Libellé
............392 561 .Reprises Immo
248390............. Emprunts et dettes au 1/1/14
...............3028 .Solde bancaire au 31/12/13
...2000..............Virement vers cpt perso pour reprendre de l'argent
...............1127 .d'opérations diverses en OD (non passées sur le compte dédié)
250390..396716. Total du compte 108000
Soit un solde de 146326 Je ne comprends pas tout ca, ca ne traduit que ce qui se passe en 2014 et ressemble au compte bancaire. A moijs d'avoir tout acheté avec l'empeunt, il devrai y avoir un montant non négligeable au 1er janvier2014, qui représente ce que les entrepreneurs ont 'injecté' dans l'affaire
248390............. Emprunts et dettes au 1/1/14 <== c'est du 160 pas du 100
citation: Virement vers cpt perso pour reprendre de l'argent Appelez le plutot PRELEVEMENT de l'ENTREPRENEUR, qui est l'inverse de l'APPORT de l'entreprneur |
Édité par - ribouldingue le 14 avr. 2015 13:57:10 |
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fluo
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Posté - 14 avr. 2015 : 14:12:25
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citation: 248390............. Emprunts et dettes au 1/1/14 <== c'est du 160 pas du 100
En fait, comme je ne savais pas faire pour tout, jusqu'à présent je m'abstenais de codifier (nous en avions parlé à plusieurs reprises).
Néanmoins, comme cette année, j'avais confié cette tâche, j'ai repris et décortiqué ce qu'il a mis.
En résumé, il a mis les 248390 de Capital restant dû au crédit de comptes 164 (comme vous l'indiquez) "contrebalancés" par le débit de "mon" compte 108.
Ce n'est donc pas ça non plus. Les erreurs seraient-t-elles encore pire.
Chaque jour, j'ai l'impression d'en découvrir mais je me dis que non seulement je dois en louper, mais en plus, j'en imagine.
Moi qui voulais me baser sur l'exemple de l'entité confiée pour faire la seconde, je m'aperçois que les rares zônes d'ombres que j'avais et me bloquais pour le passage en codage PCG, demeurent voire se sont encore assombries.
citation: Appelez le plutot PRELEVEMENT de l'ENTREPRENEUR, qui est l'inverse de l'APPORT de l'entreprneur
Oui, vous avez raison, il y a déja suffisamment de possibilités de s'embrouiller sans en ajouter.
Ce soir, je vais donc remettre à plat toutes les OD qu'il m'a mise afin de vérifier qu'elles sont bien codifiées.
Sinon, quelle est la contrepartie du crédit du montant des capitaux restant dus ? Il me semblait logique que ce soit le 108 (voire le 512 si cela était passe en compte).
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Posté - 14 avr. 2015 : 14:54:13
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citation: Chaque jour, j'ai l'impression d'en découvrir mais je me dis que non seulement je dois en louper je me demande encore comment vous arrivez a dormir.
Oui, tout l'argent versé doit se retrouver dans le passif.
Votre comptable ne pouvant remonter au calendes, il a du mettre les chiffres qu'il fallit pur trouver u Ă©quilibre au premier janvier 2014, il ne pouvait pas honnetement faire plus, sauf vous dire que ces chiffres sont faux.
Mettez a son actif que s'il vous avait demandé 1000 euros pour les remettre d'équerres vous auriez pu dire oui, alors que la, non.
citation: Ce soir, je vais donc remettre Ă plat Si vous avez un quart d'heure aussi pour le budget de la France, on vous en sera reconnaissant
citation: Sinon, quelle est la contrepartie du crédit du montant des capitaux restant dus ? Il me semblait logique que ce soit le 108 (voire le 512 si cela était passe en compte). Je ne comprends pas la question.
J'achète un immeuble de 500 000 avec 300 000 d'emprunt le 30 décembre, j'ai deux bilans possibles au 31 décembre
BILAN FORT Actif 545 00 Passif 545 000 = 245 000 compte en banque + 300 000 emprunt
BILAN FAIBLE Actif 500 000 Passif 545 000 = 245 000 compte en banque + 300 000 emprunt - 45 000 perte de l'exercice
Donc ce qu'il y a en 100 ou 108 ne contrebalance rien de spécifique. Sinon on ne ferait pas un bilan unique mais une série de balances.
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fluo
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Posté - 14 avr. 2015 : 17:35:16
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citation: Votre comptable ne pouvant remonter au calendes, il a du mettre les chiffres qu'il fallit pur trouver u Ă©quilibre au premier janvier 2014, il ne pouvait pas honnetement faire plus, sauf vous dire que ces chiffres sont faux.
Mettez a son actif que s'il vous avait demandé 1000 euros pour les remettre d'équerres vous auriez pu dire oui, alors que la, non.
Sur le fond, je suis d'accord : il ne pouvait avoir l'historique de mes apports.
En revanche, ce qui m'ennuie, c'est que quand je prend "son" grand livre, on part de 0 (cumul au 31/12) à chaque fois et dans mon compte "108", chaque somme s'explique. C'est pour cela qu'au début, je n'ai pas tiqué sur les amortissements qui correspondaient à l'année seule...
En fait, c'est très logique : il a fait un bilan comme si mon activité avait commencé au 1/1/14... sauf qu'il y a une inadéquation entre ma 20.33C et la 2033A.
Je vais attendre mais au final, je vais mettre une OD correspondant au cumul de mes apports. Ma chance est que c'est à mon comptable de gérer ça (vu que je l'ai payé pour ma déclaration 2014). Ensuite, l'année prochaine, je serai sur des bases propres
Je vous remercie encore une fois pour vos Ă©claircissements et ne manquerai pas de vous donner les retours (en attendant une tentative d'explications didactiques comme nous l'avions fait). |
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dlyz
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Posté - 14 avr. 2015 : 20:18:26
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Posté - 14 avr. 2015 : 20:24:36
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citation: je vais attendre mais au final, je vais mettre une OD correspondant au cumul de mes apports. Moi j'écrirais la bnne valeur dans mon journal d'ouverture,; pas besoin d'aller mettre une OD dans le journal général.
Le seul souci, c'est que l'ouverture 2014 ne correspond pas a la fermeture 2013, mais je cris que vous avez perdu votre journal de fermeture 2013, non? (ou vous n'en n'avez jamais eu..)
Qui va s'emebter a vérifer le détail? |
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fluo
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Posté - 14 avr. 2015 : 21:50:57
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citation: Je vous signale que cette petite erreur de 76791 correspond ni plus ni moins au cumul des dotations aux amortissements en fin 2013, soit l'exercice N-1, si on croit à vos données fournies dans la partie de l'Actif.
Oui, c'est bien la base du souci : mon comptable n'a pris que les amortissements de l'année au lieu du cumul depuis le début : la différence est donc bien le cumul à fin 2013
citation: ... vous avez perdu votre journal de fermeture 2013, non? (ou vous n'en n'avez jamais eu..)
Je n'en ai jamais eu. Enfin si, j'ai un journal de caisse mais ne "gardais" pas les cumul de mes apports vu que je considérais ne pas en avoir besoin
Ceci dit, je vais faire comme vous dites... Enfin, je vais attendre l'avis de celui qui s'engage pour mes comptes de 2014 car après tout son titre d'expert le rend responsable. Après, c'est à moi de surveiller qu'il fasse ce que j'ai envie car il ne va pas pouvoir se permettre de maintenir un envoi de liasses erronées alors que je lui ai fait remarquer. |
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dlyz
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Posté - 14 avr. 2015 : 22:58:58
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fluo
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Posté - 14 avr. 2015 : 23:55:01
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Il n'y a pas de question idiote.
Simplement, si j'avais encore des amortissements écartés, je ne serais pas bénéficiaire de 10700 E
Quant Ă savoir ce que j'ai fait de ces 76791 E, je n'en sais rien
Comme je l'ai dite tout à l'heure, je vais essayer de reprendre mon historique et voir si ça correspond à ce que j'ai pu apporter au fur et à mesure.
J'ai un doute que ce soit autant, mais ... |
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Posté - 15 avr. 2015 : 06:52:55
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citation: Qu'avez fait de ces 76791 euros (en supposant qu'il ne reste plus de écartés) ? Barbe à papa a gogo et chocolat sans doute
Bon courage (je parle des calculs) |
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Posté - 15 avr. 2015 : 09:17:50
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citation: citation:
Vous n'avez jamais mis sur votre copte en banque de l'argent qui n'aurait pas été pris en comptabilité (Apport en capital genre 100 ou votre 108), notamment lors de l'achat (tout a été payé à 107% par l'emprunt)
Si, je l'ai fait à plusieurs reprises depuis 6 ans. Mais comme à ce moment là , je ne tenais pas ce genre de compta, je n'ai pas le détail (je dois pouvoir les retrouver). Par "simplicité, serait-il aberrant de mettre tout bêtement cette différence ? En faisant cela 'par simplicité' vous faites donc 'un peu mieux' que votre comptable pour 'un peu moins cher'.
Je mets en garde tout de même en utilisant mon expérience (oui, on se prend des beignes parfois)
Il vaut mieux avoir un chiffre un beaucoup ou passionnément vérifié que un peu ou pas du tout.
L'inconvénient du un peu et pas du tout, c'est quand on s 'apercoit quelques années plus tard qu'on a oublié tant et tant, et qu'il faudrait bien les rajouter, mais que bon, oui, en faisant cela il yu a forcément un autre chiffre qui va bouger puisque ACTIF = PASSIF
Sur l’établissement un bilan, si on est fainéant, il yu a deux variables d'ajustement aisées
PREMIERE VARIABLE d'AJUSTEMENT = Disponiblités
Les DEPOTS BANCAIRES et de PETITE CAISSE (512,513,.... et 530)
SECONDE VARIABLE d'AJUSTEMENT
les apports en capitaux 100... 108 et les prélèvments effectués par l'exploitant
Du coup rien ne vous empĂŞche d'Ă©crire comptablement que 500 000 = 500 000 ou 750 000 = 750 000
Vu que l'entrepreneur individuel n'a pas obligation s'il n'est commerçant (avec un RCS) d'utiliser un compte bancaire séparé, il ne connait pas le montant réel de ses disponibilités.
Je déclare 12 000 euros de disponibilités et 76 000 d'apport en capital, j'obtiens 500 000 = 500 000
Mais tout aussi bien
Je déclare 262 000 euros de disponibiltés et 326 000 d'apport en capital et j'obtiens 750 000 = 750 000
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Posté - 15 avr. 2015 : 09:23:16
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citation: Quant Ă savoir ce que j'ai fait de ces 76791 E, je n'en sais rien En fait ce sont peut-etre 76 781 seulement ou alors 276 791
Je vous pose la question entre pas mal d'yeux avant que Dlyz vous la pose:
Qu'avez-vous fait de ces 276 791 euros? |
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dlyz
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Posté - 15 avr. 2015 : 12:43:22
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Posté - 15 avr. 2015 : 12:45:52
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Je ne comprends rien.... pouvez vous expliquer? |
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dlyz
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Posté - 15 avr. 2015 : 13:07:21
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dlyz
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Posté - 15 avr. 2015 : 13:20:11
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