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raymond
Nouveau Membre
France
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 Posté - 26 févr. 2016 : 15:10:11
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Bonjour
J'examine actuellement 3 documents fournis au CS
Le grand livre du 1/1/2015 au 31/12/2015
L'état des dettes et créances au 31/12/2015
Le relevé général des dépenses (provision opération courante)du 1/1/2015 au 31/12/2015
Question stupide:est-ce que les chiffres des différents documents doivent être identique ou non?
electricité:livre journal et etat des dettes et créances 6988,15€
relevé général des dépenses 6927,45€
Merci
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Posté - 26 févr. 2016 : 15:57:16
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raymond : Question stupide:est-ce que les chiffres des différents documents doivent être identique ou non?
electricité:livre journal et etat des dettes et créances 6988,15€
relevé général des dépenses 6927,45€
Vous devez trouvez des montant identiques pour des mouvements identiques.
Le relevé général des dépenses est le total des dépenses de l'année, et qui ne correspond pas forcément au montant des dettes et des créances sur le GL, car il y a certainement un solde débiteur ou créditeur de 2014. |
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bilunette
Contributeur débutant
74 message(s)
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Posté - 28 févr. 2016 : 09:11:08
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Il peut y avoir des différences, les dates des factures et les dates des règlements ne sont généralement pas les mêmes, et pas forcément sur le même exercice comptable, (même année). |
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 Posté - 28 févr. 2016 : 10:13:16
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Si une dette existante au 01 janvier 2015 est de 52,70 euros , il est normal que l’accroissement de dette de 6927,45 en cours d’année conduise a une dette en fin d'année de 52,70 + 6 927,45 = 6 988,15
Mais ca peut etre plus compliqué que cela; |
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Louis92
Contributeur vétéran
France
2795 message(s)
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Posté - 29 févr. 2016 : 10:15:51
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raymond, l'état des dettes et créances, le relevé général des dépenses (provision opération courante) sont des extraits du grand livre. Il ne peut pas y avoir de différence si les extraits sont à la même date que celle d'édition du grand livre. Vérifiez ces dates.
Entre la date de fin de l'exercice et la date à laquelle les dernières remarques du CS et/ou du comptable et/ou du gestionnaire ont été prises en compte, il peut y avoir plusieurs dates d'édition du GL.
Cdlt. Louis92. |
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bilunette
Contributeur débutant
74 message(s)
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Posté - 05 mars 2016 : 08:43:36
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L'état des dettes et créances indique un solde à une date donnée, ex. au 31/12/2015.
Le relevé général des dépenses cumule les dépenses d'une période donnée, ex. de l'année, du 1/01/15 au 31/1/15, .
Les chiffres peuvent différer, sans qu'il y ait d'erreurs, en fonction des règlements. Je vous invite à vérifier le détail des règlements pour ces dépenses. |
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Sujet |
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concordance des documents comptables 
